Umbrella fondy v mBank

Ako efektívne investovať dlhodobo a neplatiť zbytočne daň? Presvedčte sa, že je to môže možné prostredníctvom fondov ponúkaných v Hypermarkete podielových fondov!

Dáždniková štruktúra fondov je pomerne nový druh ponúkaných investičných fondov, bežný najmä u offshore SICAV fondov. Zastrešujúci fond tvorí niekoľko fondov, tzv. subfondov tvoriacich v podstate jeden investičný fond, jeden právny subjekt.

Konštrukcia tohto typu fondu umožňuje zameniť akýkoľvek sub-fond s rôznym rizikom a investičnou stratégiou, v rámci jedného investičného fondu za iný subfond bez toho, aby ste museli platiť daň z kapitálových výnosov v procese výmeny (presunu, konverzie), pretože nahromadené imanie bude neustále bolo pod jednou hlavičkou umbrella fondu. Daň z kapitálových výnosov vo výške 19% bude vyplatená až pri konečnom predaji podielov fondu (pri redemácii).

Dáždnikové fondy nie sú oslobodené od platenia daní, len odďaľujú zdanenie až do momentu celkového ukončenia investície.

Príklad:
Investor pred 2 rokmi investoval 10 000 € v jednom z pod-fondov, ktoré sú k dispozícii na platforme mBank. Dnes má jeho investícia hodnotu 15 000 €. Rozhodol sa, že odkúpi polovicu svojho majetku a zvyšok presunie do menej rizikového fondu. Ak to nebolo v rámci subfondov zastrešujúceho fondu, investor by za presun do menej rizikového fondu mal povinnosť odviesť daň 475 € (19 % zo zisku 2 500 €). Avšak, keďže ide o presun investície v rámci zastrešujúceho fondu investor neplatí ani cent za výmenu fondu a teda v registri nového (menej rizikového) fondu bude mať sumu v plnej výške 7 500 €.

Medzi hlavné výhody zastrešujúcich fondov patria:
a) zmena subfondov „pod jednou strechou“ bez dane z kapitálových ziskov.

Daň z príjmu sa platí len v 2 prípadoch:
1. vyplatenie podielových listov fondu (predaj podielov, redemácia)
2. presun jednotiek mimo subfondu t.j. presun do iného fondu mimo
zastrešujúci fond

b) voľná zmena investičnej stratégie v závislosti od situácie na trhu

Zastrešujúci fond umožňuje voľbu medzi subfondmi s rôznymi investičným stratégiami, medzi ktorými sa môžete rozhodovať a prispôsobovať svoju tak svoju stratégiu meniacim sa trhovým podmienkam podľa vlastné potreby a tolerancie k riziku.