Koncepcia ochrany mBank, S.A., pobočky zahraničnej banky pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu

 

mBank, S.A., pobočka zahraničnej banky (ďalej len „banka“) s cieľom zabrániť zneužitiu banky na účely legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu prijala Koncepciu ochrany banky pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu (ďalej len „koncepcia AML/CFT“).

Východiskami koncepcie AML/CFT sú predovšetkým zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a metodické usmernenie Národnej banky Slovenska, útvarov dohľadu nad finančným trhom z 29. apríla 2019 č. 3/2019 k ochrane banky a pobočky zahraničnej banky pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a pred financovaním terorizmu. Zároveň sa opiera aj o domáce a medzinárodné štandardy, regulácie FATF (Financial Action Task Force), usmernenia, analýzy poradenských spoločností, štandardy v rámci skupiny Commerzbank, ako aj o skúsenosti v rámci existujúcej klientely a rozsahu služieb a produktov, ktoré banka ponuka.

Banka deklaruje postoj „nulovej tolerancie“ voči prieniku nelegálnych peňazí do finančného systému a financovaniu terorizmu a snaží sa zabrániť, aby bola zneužitá́ na legalizáciu príjmov z trestnej činnosti a na podporu alebo financovanie terorizmu predovšetkým obozretnosťou pri výkone všetkých činností banky a dodržiavaním povinností v uvedených zákonoch (hlavne  v oblasti úplnej identifikácie a overovania totožnosti klientov, analýzy klientov a platobných operácií, ako aj prostredníctvom aktívnej spolupráce s inými subjektmi a organizáciami pri plnení zákonných požiadaviek a pod.).

Na účely vyššie uvedeného má banka implementovaný Program vlastnej činnosti zameraný na ochranu banky pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu. S Programom vlastnej činnosti sú oboznámení a pravidelne preškoľovaní všetci zamestnanci banky a je dostupný všetkým zamestnancom prostredníctvom intranetu.


1. Organizačná štruktúra

Banka má na účely ochrany banky pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti vytvorené špecializované oddelenie riadené Určenou osobou, ktorá je zodpovedná za praktickú realizáciu činností v oblasti AML/CFT. Ide predovšetkým o výkon bežných každodenných činností zabezpečujúcich napĺňanie koncepcie ochrany banky, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou.

 

2. Hodnotenie rizík legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu a starostlivosť banky vo vzťahu ku klientovi

Prístup banky v oblasti AML/CFT je založený na komplexnom systéme riadenia rizík, ktorý vychádza z požiadaviek platnej legislatívy, očakávaní orgánov dohľadu, skúseností z vlastnej praxe, ako aj z národných a medzinárodne uznávaných štandardov „best practice“. Zároveň zohľadňuje pravidlá definované a uplatňované v rámci skupiny Commerzbank, ktorej je banka súčasťou. V rámci formovania a aktualizácie systému hodnotenia rizík sú brané do úvahy všetky relevantné procesné a produktové zmeny v banke ako aj závery a odporúčania z Národného hodnotenia rizík v oblasti AML/CFT.

V nadväznosti na vyhodnotenie rizík banka uplatňuje primeranú úroveň starostlivosti vo vzťahu ku klientovi. Základom je dôsledné dodržiavanie zásady „Poznaj svojho klienta“ (ďalej len „zásada KYC“), ktorá sa realizuje prostredníctvom rizikovo orientovaného prístupu. Ten zahŕňa povinnosť získania informácií o zdroji príjmu klienta, o účele a povahe obchodného vzťahu alebo vykonávanej operácie, ako aj o produktoch a službách, ktoré klient využíva. Zásada KYC tak zabezpečuje primeranú úroveň starostlivosti, ktorá je prispôsobená individuálnemu profilu klienta, a zároveň podporuje účinnú prevenciu pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu.

V rámci výkonu starostlivosti vo vzťahu ku klientovi môže banka kontaktovať klienta za účelom získania doplňujúcich informácií a dokumentov. Komunikácia zo strany banky prebieha primárne prostredníctvom e-mailovej adresy kontrola@mbank.sk, avšak vo vybraných prípadoch môže byť klient kontaktovaný aj telefonicky prostredníctvom kontaktného centra banky mLinka.



3. Detekcia a monitoring

Banka má vybudovaný vlastný monitorovací systém, ktorý využíva na monitorovanie a detekovanie možných neobvyklostí vo finančnom správaní sa klienta. Systém je pravidelne analyzovaný a aktualizovaný. Zamestnanci banky, ktorí prichádzajú s klientom do priameho kontaktu, vedia na základe zásady KYC posúdiť pripravovanú alebo realizovanú operáciu z pohľadu ochrany banky pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu. Na posúdenie obchodov sú zamestnanci odborne pravidelne preškoľovaní. Všetky operácie, ktoré sú posúdené ako neobvyklé, sú v zmysle zákona č. 297/2008 Z.z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu ohlásené Finančnej spravodajskej jednotke.



4. Vzdelávanie zamestnancov

Banka uplatňuje nepretržitý proces ochrany pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu a má vypracovaný komplexný program vzdelávania zamestnancov v danej oblasti. Každý nový zamestnanec je pred nástupom na pracovisko v priebehu adaptačného školenia oboznámený a preškolený v oblasti ochrany pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu. Zároveň sú zamestnanci povinní každý rok absolvovať školenie o uplatňovaní pravidiel zameraných na ochranu pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, na odhaľovanie, identifikáciu a zabránenie uskutočneniu neobvyklej obchodnej operácie a porušovaniu uvedených zákonov.


5. Medzinárodné sankcie

Banka si plní povinnosti vyplývajúce zo zákonov, ktoré ukladajú povinnosti v oblasti medzinárodných sankcií zabezpečujúcich mier, bezpečnosť a ochranu ľudských práv. S cieľom dôsledného a efektívneho plnenia týchto povinností banka využíva systém na detekciu subjektov, voči ktorým sú vyhlásené medzinárodné sankcie, ako aj systém detekcie v rámci činností týkajúcich sa platobného systému, vrátane identifikácie obchodov súvisiacich s embargovanými tovarmi resp. teritóriami. Týmto spôsobom banka nielen plní zákonné požiadavky, ale zároveň zohráva kľúčovú spoločenskú úlohu pri implementácii sankčných režimov, ktoré podporujú medzinárodnú stabilitu, právny poriadok a ochranu základných hodnôt.


6. Kontrolný systém

Banka má nastavený vnútorný kontrolný systém na odhaľovanie a detekovanie nedostatkov v oblasti ochrany pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu. Určená osoba, príp. ňou poverená osoba uskutočňuje vnútorné kontroly, ktoré pokrývajú predovšetkým oblasť opatrení proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu ako aj oblasť dodržiavania medzinárodných sankcií, a to na všetkých riadiacich a organizačných úrovniach. Zároveň je kontrola vykonávaná každý rok aj vnútorným auditom, ktorý má oblasť zamerania hlavne v kontrole správnosti a funkčnosti nastavení opatrení v oblasti legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu, ako aj sankcií.